Beste alternatieven voor belastingvrije casino’s in Nederland 2024
Is winst bij legale Nederlandse online casino’s belastingvrij?
Bij legale Nederlandse online casino’s hoef jij je geen zorgen te maken over belasting op jouw winsten. Als speler zijn deze winsten namelijk belastingvrij dankzij de regelgeving van de Nederlandse overheid en het toezicht door de Kansspelautoriteit. Dit is essentieel om te weten als je van plan bent online te gokken.
Belastingregels bij online casino’s met een vergunning van de Kansspelautoriteit:
- Spelers betalen geen kansspelbelasting over gewonnen prijzen.
- Casino’s dragen kansspelbelasting af aan de overheid.
- Vermogensbelasting kan wel van toepassing zijn bij aanzienlijke winsten.
Hoe zit het online kansspelbelasting over loterijen als de Staatsloterij en Postcodeloterij (geen TOTO)?
Bij loterijen zoals de Staatsloterij en de Postcode Loterij in Nederland wordt de kansspelbelasting door de organisatie zelf afgehandeld. Dit betekent dat als je een prijs gewonnen hebt bij deze loterijen door online deel te nemen, is de kansspelbelasting al ingehouden op het moment dat je de prijs ontvangt.
Voor prijzen boven de €449,- wordt de wettelijk vastgestelde kansspelbelasting ingehouden door de loterij. Als gevolg hiervan ontvangen winnaars het netto bedrag van hun prijs, na aftrek van de kansspelbelasting. Als je een grote som geld wint is het echter wel mogelijk dat je hier later vermogensbelasting over moet betalen.
Moet je kansspelbelasting betalen over winsten uit buitenlandse online casino’s?
Ja, wanneer je geld hebt gewonnen en aan het einde van de maand met online kansspelen bij een online casino dat geen vergunning heeft van de Nederlandse Kansspelautoriteit dan moet je zelf aangifte kansspelbelasting doen en afdragen aan de Nederlandse belastingdienst.
Wel is het zo dat er onderscheid gemaakt wordt wanneer een online casino is gevestigd binnen de Europese Unie of buiten de Europese Unie.
Wanneer je bijvoorbeeld bij een Malta casino speelt dan betaal je geen kansspelbelasting, omdat het casino deze al heeft afgedragen. Wel zul je gewoon kansspelbelastingaangifte moeten doen. Het is echter cruciaal dat het hoofdkantoor van het casino in de EU gevestigd is.
| Win je in een casino online binnen de EU: | Win je in een casino online buiten de EU: |
|---|---|
| Je moet aangifte doen van kansspelbelasting | Je moet aangifte kansspelbelasting doen |
| Je hoeft geen kansspelbelasting te betalen | Je moet kansspelbelasting betalen |
Is er een situatie waarbij je geen kansspelbelasting moet betalen met online gokken?
Ja, wanneer je aan het einde van de maand geen winst hebt gemaakt, maar break-even hebt gespeeld of verlies hebt geleden dan hoef je aan het einde van de maand geen kansspelbelasting te betalen.
Verder willen we wijzen op een misverstand wat we vaak zien en dat is dat je geen kansspelbelasting hoeft te betalen als je geld wint bij legale Nederlandse casino’s. Het enige verschil is dat je de kansspelbelasting dan al hebt betaald. De goksite betaalt dan voor jou de kansspelbelasting.
Hoe bereken je het bedrag waarover je kansspelbelasting moet betalen?
Het bedrag waarover je belasting betaalt, is het verschil tussen je totale winsten en je inzetten in die maand. Dus als je moet betalen, bereken je het bedrag als volgt:
- Bepaal je totale winst in een kalendermaand je totale inzetten van die maand af te trekken van je totale winst.
- Het resultaat is het bedrag waarover je kansspelbelasting betaalt.
- Vermenigvuldig dit bedrag met 30,5% om te berekenen hoeveel kansspelbelasting je verschuldigd bent.
Let op: Deze berekening geldt voor situaties waarin de aanbieder geen Nederlandse vergunning heeft. Bij aanbieders met een vergunning geldt er een vrijstelling van €449,- en draagt de aanbieder de kansspelbelasting af voor de spelers.
Hoe hoog zijn de belastingtarieven over winsten met online kansspelen?
Op dit moment bedraagt het kansspelbelastingtarief voor het jaar 2024 30,5%. Deze wordt echter regelmatig aangepast. De belastingtarieven van de afgelopen jaren:
| Jaar | Belastingtarieven |
|---|---|
| Vanaf 1 oktober 2021 | 29% |
| Vanaf 1 januari 2023 | 29,5% |
| Vanaf 1 januari 2024 | 30,5% |
Hoe kun je belastingaangifte voor kansspelbelasting doen bij de Nederlandse Belastingdienst?
Wanneer je winst hebt gemaakt bij buitenlandse online casino’s, is het belangrijk om te weten hoe je aangifte kansspelbelasting doet bij de Nederlandse Belastingdienst. Dit proces zorgt ervoor dat je voldoet aan de Nederlandse wetgeving en eventuele boetes vermijdt. Zo kun je kansspelbelasting aangifte doen:
- Download het Aangifteformulier: Bezoek de website van de Belastingdienst en download het specifieke formulier voor kansspelbelasting.
- Gebruik Adobe Reader (versie 9.0 of hoger) voor het invullen van het digitale formulier en rond alle bedragen af naar beneden op hele euro’s.
- Onderteken het ingevulde formulier en verstuur het naar de Belastingdienst.
Verandert de belasting op online casino winsten als ik professioneel speler ben?
Als je een professioneel gokker bent dan moet je inkomstenbelasting betalen over je inkomen in plaats van kansspelbelasting. Wel is de voorwaarde dat je regelmatig gokt en hier ook echt inkomen uithaalt. In de praktijk is dit een hele kleine groep, maar wanneer je deze ambitie hebt is dit belangrijk om te weten.
Veelgestelde vragen over online casino belastingvrij en kansspelbelasting over online gokken
Moet ik kansspelbelasting betalen als ik een prijs heb gewonnen bij een online casino?
Als je een prijs hebt gewonnen bij een online casino met een Nederlandse vergunning, hoef je als speler geen kansspelbelasting te betalen. De aanbieder is dan verplicht deze belasting af te dragen. Velen beschouwen dit als een online casino belastingvrij (dit is echter niet 100% correct). Win je echter bij een buitenlands kansspel, dan ben je zelf verantwoordelijk voor het afdragen van de kansspelbelasting.
Wat is het tarief van de kansspelbelasting?
Vanaf 1 januari 2024 is het tarief van de kansspelbelasting vastgesteld op 30,5%. Het kansspel belasting tarief is afgelopen jaar met 1% verhoogd.
Ben ik verplicht kansspelbelasting te betalen als ik online poker speel?
Ja, online poker wordt beschouwd als een kansspel en daarom moet je kansspelbelasting betalen over de winsten die je behaalt.
Wordt kansspelbelasting automatisch ingehouden op mijn winst?
Dit hangt af van de aanbieder. Nederlandse aanbieders betalen de kansspelbelasting voor jou, waardoor je het gewonnen bedrag belastingvrij ontvangt. Bij buitenlandse aanbieders moet je zelf aangifte doen.
